導(dǎo)讀：業(yè)內(nèi)倒賣(mài)租賃、保理牌照等行為也是“公開(kāi)的秘密”。融資租賃公司中，業(yè)內(nèi)廣泛流傳但未經(jīng)核實(shí)的數(shù)據(jù)是，大約有 7 成屬于空殼公司，主要是中外合資融資租賃公司，很多是為了進(jìn)行跨境資金套利或利用優(yōu)惠政策獲取政府補(bǔ)貼。

經(jīng)過(guò)近兩年之后，類金融監(jiān)管文件終于即將落定。

9 月 5 日，有機(jī)構(gòu)人士向 21 世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者透露，銀保監(jiān)會(huì)或即將發(fā)布融資租賃、商業(yè)保理的監(jiān)管文件，明確這兩個(gè)“類金融”領(lǐng)域的具體監(jiān)管規(guī)則。

一個(gè)跡象是，近日，銀保監(jiān)會(huì)普惠金融部在深圳召開(kāi)融資租賃及商業(yè)保理監(jiān)管工作專題座談會(huì)，天津、上海、重慶、福建、湖北、廣東、深圳地方金融監(jiān)管局以及深圳銀保監(jiān)局相關(guān)負(fù)責(zé)人參會(huì)。

據(jù)深圳市地方金融監(jiān)督管理局消息，該市部分商業(yè)保理公司、融資租賃公司代表及行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)人匯報(bào)了行業(yè)和公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀、存在困難和工作建議。該局詳細(xì)匯報(bào)了商業(yè)保理、融資租賃的行業(yè)發(fā)展、監(jiān)管工作、制度建設(shè)建議等情況；部分省（市）地方金融監(jiān)管局、深圳銀保監(jiān)局圍繞融資租賃、商業(yè)保理行業(yè)規(guī)制建設(shè)進(jìn)行深入研討。

類金融監(jiān)管調(diào)整開(kāi)始于 2017 年。

據(jù) 21 世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獨(dú)家報(bào)道，融資租賃、保理、典當(dāng)?shù)阮惤鹑谂普栈驅(qū)澖o銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管，地方由各地金融辦監(jiān)管。 2018 年 5 月，商務(wù)部發(fā)文稱，將制定融資租賃、商業(yè)保理行業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則的職責(zé)劃轉(zhuǎn)到銀保監(jiān)會(huì)。

隨后，各地金融辦（局）改制為地方金融監(jiān)管局，并建立起“ 7+4 ”的監(jiān)管范圍和相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)置。“ 7+4 ”為：負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司等金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，強(qiáng)化對(duì)投資公司、農(nóng)民專業(yè)合作社、社會(huì)眾籌機(jī)構(gòu)、地方各類交易所等的監(jiān)管。

目前，尚不清楚融資租賃、商業(yè)保理的具體監(jiān)管辦法。可供參考的案例是 4 月 26 日，天津市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布《天津市商業(yè)保理試點(diǎn)管理辦法（試行）》。

根據(jù)天津市發(fā)布的試行辦法，商業(yè)保理公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的 10 倍，也即杠桿倍數(shù)不超過(guò) 10 倍；最低 5000 萬(wàn)注冊(cè)資本；受讓的應(yīng)收賬款必須是在正常付款期內(nèi)， 11 類有瑕疵的資產(chǎn)原則上被禁止受讓；不得從事吸收存款、發(fā)放貸款，禁止開(kāi)展催收、討債業(yè)務(wù)。（參考：《“類金融”監(jiān)管天津起步：商業(yè)保理最高 10 倍杠桿、最低 5000 萬(wàn)實(shí)繳資本》）

類金融行業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，且行業(yè)發(fā)展過(guò)程中遇到空殼公司較多、部分公司展業(yè)不規(guī)范、過(guò)度依賴銀行融資等難題。

融資租賃、商業(yè)保理的注冊(cè)公司數(shù)量均突破 1 萬(wàn)家。根據(jù)一份第三方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至 2018 年 12 月底，全國(guó)融資租賃企業(yè)（不含單一項(xiàng)目公司、分公司、 SPV 公司和收購(gòu)海外的公司）總數(shù)約為 11777 家，較上年底的 9676 家增加了 2101 家，增長(zhǎng) 21.7% 。全國(guó)融資租賃合同余額約為 66500 億元，比 2017 年底的 60800 億元增加約 5700 億元，增長(zhǎng) 9.38% 。

此外，截至 2018 年末，全國(guó)已注冊(cè)商業(yè)保理法人企業(yè)及分公司共計(jì) 11541 家 ( 不含已注銷(xiāo)企業(yè) 436 家，已吊銷(xiāo)企業(yè) 57 家 ) ，新增商業(yè)保理企業(yè)數(shù)量共計(jì) 3682 家，較 2017 年增長(zhǎng)近 40% ；注冊(cè)資金累計(jì)超過(guò) 8030 億元。商業(yè)保理業(yè)務(wù)量達(dá)到 1.2 萬(wàn)億元，較 2017 年增長(zhǎng) 20% ；融資余額約為 3000 億元。

這其中，“空殼”公司之多遠(yuǎn)超想象。

業(yè)內(nèi)倒賣(mài)租賃、保理牌照等行為也是“公開(kāi)的秘密”。融資租賃公司中，業(yè)內(nèi)廣泛流傳但未經(jīng)核實(shí)的數(shù)據(jù)是，大約有 7 成屬于空殼公司，主要是中外合資融資租賃公司，很多是為了進(jìn)行跨境資金套利或利用優(yōu)惠政策獲取政府補(bǔ)貼。

在正式監(jiān)管文件下發(fā)之前，各地已經(jīng)對(duì)融資租賃、商業(yè)保理進(jìn)行了摸底調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)排查。

今年 6 月， 21 世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道獨(dú)家報(bào)道，繼銀保監(jiān)會(huì)發(fā)文后，各地金融監(jiān)管部門(mén)正在組織對(duì)融資租賃、商業(yè)保理類“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”等非正常經(jīng)營(yíng)，從事高利貸、現(xiàn)金貸、套路貸或催債等違法違規(guī)企業(yè)進(jìn)行清理。

其中，監(jiān)管對(duì)商業(yè)保理等清理排查的范圍主要包括兩類企業(yè)：一是非正常經(jīng)營(yíng)企業(yè)，即“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”企業(yè)，認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司法、公司登記管理?xiàng)l例、稅收征管條例、企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名單、嚴(yán)重失信違法企業(yè)名單等執(zhí)行。

監(jiān)管排查類金融業(yè)務(wù)的另一重點(diǎn)，是違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)。包括基于不合法基礎(chǔ)交易合同開(kāi)展商業(yè)保理業(yè)務(wù)；直接或變相開(kāi)展貸款或受托貸款、受托投資等業(yè)務(wù)；高利貸、現(xiàn)金貸、套路貸；直接或間接從事非法集資，通過(guò)債權(quán)或收益權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化、定向委托投資等形式變相向社會(huì)公眾募集資金；專門(mén)從事或受托開(kāi)展催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)。

另外，排查企業(yè)與各類未經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立（或頒發(fā)業(yè)務(wù)許可）但實(shí)際從事金融相關(guān)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)情況。主要包括與 P2P 網(wǎng)絡(luò)借貸等互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)、各類地方交易場(chǎng)所、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、私募投資基金、財(cái)富管理機(jī)構(gòu)等開(kāi)展金融相關(guān)業(yè)務(wù)情況（參考：《地方金融監(jiān)管對(duì)融資租賃、商業(yè)保理出手：空殼、失聯(lián)、僵尸等非正常經(jīng)營(yíng)企業(yè)遭清理》）。

2019 年地方金融監(jiān)管對(duì)融資租賃、商業(yè)保理監(jiān)管內(nèi)容整理

背景介紹

自 2007 年以來(lái)，我國(guó)融資租賃業(yè)呈倍數(shù)增長(zhǎng)，截至目前，租賃行業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)超過(guò) 6 萬(wàn)億元，成為眾多金融業(yè)態(tài)中的重要分支。

據(jù)中國(guó)租賃聯(lián)盟、聯(lián)合租賃研發(fā)中心和天津?yàn)I海融資租賃研究院統(tǒng)計(jì)，截至 2019 年 3 月底，全國(guó)融資租賃企業(yè)（不含單一項(xiàng)目公司、分公司、 SPV 公司和收購(gòu)海外的公司）總數(shù)約為 11909 家，較上年底的 11777 家增加了 132 家，增長(zhǎng) 1.12% 。

這其中 1 萬(wàn)多家租賃公司中，相當(dāng)部分是空殼，真正開(kāi)展業(yè)務(wù)的不到 2000 家。大量類金融公司以“空殼”形式存在，業(yè)內(nèi)倒賣(mài)租賃、保理牌照等行為也是“公開(kāi)的秘密”。

2018 年 5 月，商務(wù)部發(fā)布《關(guān)于融資租賃公司、商業(yè)保理公司和典當(dāng)行管理職責(zé)調(diào)整有關(guān)事宜的通知》（商辦流通函〔 2018 〕 165 號(hào)），將制定融資租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則職責(zé)自 2018 年 4 月 20 日起劃給中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（“銀保監(jiān)會(huì)”）。此后，雖然銀保監(jiān)會(huì)層面的具體規(guī)章制度尚未面世，但地方層面已自今年初開(kāi)始陸續(xù)發(fā)布地方金融監(jiān)管規(guī)范，為包括融資租賃公司在內(nèi)的地方類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管設(shè)定規(guī)則。本文擬結(jié)合最新的地方規(guī)范性文件對(duì)融資租賃、商業(yè)保理的監(jiān)管要求進(jìn)行總結(jié)，并對(duì)今后的監(jiān)管趨勢(shì)做出展望。

全國(guó)已有 15 個(gè)省設(shè)置了“地方金融監(jiān)督管理局”主要負(fù)責(zé)對(duì)融資租賃、商業(yè)保理公司等機(jī)構(gòu)監(jiān)管

對(duì)于地方監(jiān)管而言，設(shè)置“地方金融監(jiān)督管理局”被視為加強(qiáng)金融安全的關(guān)鍵舉措。為深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，依據(jù)“回歸本源、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化監(jiān)管、市場(chǎng)導(dǎo)向”的十六字原則，全國(guó)各地紛紛設(shè)置了“地方金融監(jiān)督管理局”。

根據(jù)中國(guó)服務(wù)貿(mào)易協(xié)會(huì)商業(yè)保理專業(yè)委員會(huì)不完全統(tǒng)計(jì)，截至 2018 年 11 月 1 日，全國(guó)至少已有海南、福建、山東、江蘇、廣東、湖南、遼寧、云南、浙江、吉林、黑龍江、寧夏、山西、安徽、北京、河北、河南、甘肅、重慶、四川、江西、廣西、陜西、湖北、新疆、內(nèi)蒙古、貴州、西藏 28 個(gè)省份省級(jí)機(jī)構(gòu)改革方案獲批。其中，有 15 個(gè)省份已公開(kāi)了省政府機(jī)構(gòu)設(shè)置情況，而且在省直屬機(jī)構(gòu)中都設(shè)置了“地方金融監(jiān)督管理局”。這 15 個(gè)省份分別是海南、福建、廣東、湖南、遼寧、浙江、吉林、黑龍江、寧夏、重慶、江西、湖北、山東、甘肅、云南。江蘇省地方金融監(jiān)督管理局也正在組建中。

各地金融監(jiān)管部門(mén)組建地方金融監(jiān)督管理局，監(jiān)管職能將持續(xù)加強(qiáng)，與一行三局（地方人行、銀監(jiān)局、保監(jiān)局、證監(jiān)局）形成錯(cuò)位監(jiān)管和補(bǔ)充。地方一行三局負(fù)責(zé)持牌金融機(jī)構(gòu)管理，非持牌類金融業(yè)務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)屬性由中央監(jiān)管部門(mén)制定監(jiān)管規(guī)則，地方政府具體負(fù)責(zé)實(shí)施落地。從已經(jīng)組建地方金融監(jiān)督管理局的省份來(lái)看，地方金融監(jiān)督管理局主要負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司等金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，強(qiáng)化對(duì)投資公司、農(nóng)民專業(yè)合作社、社會(huì)眾籌機(jī)構(gòu)、地方各類交易所等的監(jiān)管（即所謂“ 7+4 ”）。

自 2019 年以來(lái)，各地金融監(jiān)管部門(mén)正在組織對(duì)融資租賃、商業(yè)保理類“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”等非正常經(jīng)營(yíng)，從事高利貸、現(xiàn)金貸、套路貸或催債等違法違規(guī)企業(yè)進(jìn)行清理。上海、天津、四川等地出臺(tái)地方金融監(jiān)管條例或公告。

文章來(lái)源：保理人